نرم افزار کامفار چیست؟ با COMFAR و کاربردهای آن آشنا شویم

زمان مطالعه: 7 دقیقه

امروز دیگر مانند گذشته‌ها نیست که مدیران و کارشناسان اقتصادی، اطلاعات مالی را در دفترچه یادداشت روزانه و یا در نرم افزارهای ساده ثبت کنند و با بررسی یادداشت‌های خود در مورد یک پروژه مهم تصمیم بگیرند. امروزه کار تجزیه و تحلیل اطلاعات اقتصادی طرح‌های سرمایه گذاری به یک ضرورت مهم تبدیل شده است. برای انجام این کار نرم افزارهای متنوعی وجود دارد که دراین مطلب به معرفی و بررسی یکی از مهم‌ترین آن‌ها به نام نرم افزار کامفار می‌‌پردازیم. اگر شما هم می‌خواهید بدانید برنامه کامفار چیست، تا پایان این مطلب همراه ما باشید.

نرم افزار کامفار چیست؟

قبل از هر چیز باید بدانیم کامفار مخفف چیست، کلمه کامفار یا COMFAR فرم کوتاه‌شده‌ی عبارت COmputer Model for Feasibility Analysis and Reporting  است که به عنوان «مدل کامپیوتری برای آنالیز امکان سنجی و گزارش گیری» ترجمه شده است. این نرم افزار برای امکان سنجی و گزارش گیری در طرح‌های اقتصادی به کار می‌رود.

کامفار نرم افزاری است که توسط سازمان توسعه صنعتی سازمان ملل متحد (یونیدو) جهت امکان سنجی، تهیه، ارزیابی و تحلیل پروژه‌های اقتصادی به خصوص در کشورهای در حال توسعه تهیه شده و گسترش یافته است. تجزیه و تحلیل‌های ارائه شده به وسیله این نرم افزار، نتایج مالی و اقتصادی پروژه‌های صنعتی و غیر صنعتی را تسهیل می‌کند. خوب است بدانید که ماژول‌های نرم افزار COMFAR برای شما این امکان را فراهم می‌کند تا هزینه تاثیرات زیست محیطی پروژه‌ها را محاسبه کنید. این نرم افزار در بیش از 30 سال توسعه خود باعث بهبود توانایی‌های نهادی برای اطمینان از امکان سنجی ومنافع اقتصادی سرمایه گذاری در کشورهای در حال توسعه شده است.

در واقع، این نرم افزار، شاخص‌های مالی و اقتصادی پروژه‌ها را محاسبه، ارزیابی و تحلیل می‎‌کند. به کمک این نرم افزار مدیران می‌توانند تاثیر تغییرات هرکدام از پارامترهای ورودی سیستم بر فرآیندهای مالی طرح را تحلیل و بررسی کرده و در نهایت در مورد پذیرش یا عدم پذیرش پروژه تصمیم‌گیری کنند.

تاریخچه نرم افزار کامفار چیست؟

در سال‌های 1981 تا 1986، اولین نسخه نرم افزار کامفار (comfar I) با امکان پشتیبانی از یک زبان به بازار عرضه شد. سپس در سال‌های 1986 تا 1994، دومین نسخه نرم افزار کامفار (comfar II) با 4 بخش اصلی و امکان پشتیبانی از 4 زبان در اختیار کاربران قرار گرفت. مدتی بعد، در سال‌های 1995 تا 2009، نسخه سوم این نرم افزار با 6 بخش و امکان پشتیبانی از 19 زبان به بازار عرضه شد.

در سال 2010 این نسخه به 3.2 comfar III  ارتقا پیدا کرد که دارای ویژگی‌های زیر است.

comfar III Expert v3.3

comfar III Business planner v3.3

Mini Expert v3.3  comfar III

کاربرد نرم افزار کامفار چیست؟

همان طور که قبلا هم اشاره کردیم، COMFAR، یک نرم افزار انعطاف پذیر است که برای طرح خاصی تهیه نشده است. شما می‌توانید با استفاده از پروژه کامفار، انواع طرح‌های صنعتی، گردشگری، کشاورزی، معدنی و… را تهیه، تجزیه و تحلیل و ارزیابی کنید. همچنین این نرم افزار، پروژه‌ها را از نظر اقتصادی و مالی ارزیابی می‌کند، اما بررسی‌های فنی، تکنولوژی و… خارج از اختیارات این نرم افزار است.

مزایای نرم افزار کامفار چیست؟

گفتیم نرم افزار COMFAR یک برنامه انعطاف پذیر برای ارزیابی مالی و اقتصادی پروژه‌های صنعتی است. اما مزایای طرح کامفار چیست، در این بخش به معرفی تعدادی از این مزایا می‌پردازیم از جمله اینکه:

• برای مدیران این امکان را فراهم می‌کند که ضمن بررسی جریان نقدینگی، فرصت‌های موجود را نیز به درستی ارزیابی کنند.

• به مدیران این امکان را می‌دهد که برای طرح‌های آینده برنامه ریزی استراتژیک انجام دهند.

• برای آن‌ها این امکان را فراهم می‌کند که تامین منابع مالی از منابع مختلف را بررسی کنند.

• نرم افزار COMFAR از طولانی شدن عمر پروژه‌ها، افزایش سرمایه گذاری و ایجاد ظرفیت‌های بیش از حد نیاز جلوگیری می‌کند.

• این نرم افزار قابلیت تطبیق با زبان فارسی را دارد.

• نرم افزار کامفار امکان شبیه سازی پروژه‌های سرمایه گذاری در کوتاه مدت و بلند مدت و همچنین امکان تحلیل فرآیندهای مالی را فراهم می‌کند.

• کامفار برای هزینه‌های دوران ساخت و تولید پروژه‌، یک برنامه مستقل ارائه می‌دهد. در واقع برای محصولات مختلف از نظر تعداد تولید و هزینه تولید در مقایسه با زمان، هزینه، سرمایه، منابع مالی و… نقطه سربه‌سر تعیین می‌کند. همچنین، نقاط تصمیم گیرنده را محاسبه و تعیین کرده و به صورت جدول و نمودار ارائه می‌دهد.

• این نرم افزار می‌تواند تجزیه و تحلیل‌های اقتصادی انواع پروژه‌های ایجاد، نوسازی، توسعه، سرمایه گذاری مشترک و خصوصی سازی را انجام دهد.

• این را هم بدانید که استفاده از این نرم افزار به دلیل قابلیت بالا در انجام محاسبات، اجرای آنالیزهای حساسیت و انعطاف پذیری زیاد در برابر انواع پروژه‎ها در حال گسترش است.

ورودی‌های نرم افزار کامفار شامل چه مواردی است؟

• تعریف پروژه

• انجام برنامه ریزی زمانی (فاز ساخت- فاز بهره برداری)

• محصولات

• واحد پول (واحد پول داخلی- واحد پول خارجی)

• میزان تورم (تورم داخلی- تورم خارجی)

• میزان مشارکت (مشارکت داخلی- مشارکت خارجی)

• تنزیل (نرخ تنزیل کل سرمایه گذاری- نرخ تنزیل سهامدار)

• هزینه‌های ثابت سرمایه گذاری (این هزینه شامل: خرید زمین، بهبود زمین، کارهای عمرانی، ماشین‌آلات، تجهیزات کارخانه، تجهیزات جانبی کارخانه، حفاظت‌های زیست محیطی، هزینه‌های سربار، هزینه‌های پیش بینی نشده و… است.)

• هزینه‌های تولید (این هزینه‌ها شامل: مواد خام، ملزومات کارخانه، یوتیلیتی، انرژی، قطعات یدکی، تعمیر و نگهداری، حق امتیاز، دستمزد، مالیات، هزینه سربار کارخانه، هزینه‌های اداری، هزینه‌های اجاره بلند مدت، هزینه‌های بازاریابی و… است.)

• برنامه فروش (فروش داخلی- فروش خارجی)

• سرمایه در گردش (موجودی کالا- مطالبات- تنخواه)

• منابع تامین مالی (یارانه- وام کوتاه مدت- وام دراز مدت)

• مالیات، یارانه

خروجی‌های نرم افزار کامفار شامل چه مواردی است؟

خروجی‌های کامفار شامل انجام یک سری از بررسی‌های مالی و اقتصادی است.

 بررسی‌های مالی عبارتند از:

• برآورد و محاسبه سرمایه گذاری ثابت

• برآورد و محاسبه سرمایه در گردش

• برآورد کل سرمایه مورد نیاز پروژه

• برآورد هزینه سالیانه تولید

• محاسبه استهلاک سالیانه سرمایه گذاری

• محاسبه قیمت تمام شده به تفکیک هزینه‌ها

• تعیین منابع تامین مالی پروژه و هزینه‌های آن

• تجزیه و تحلیل درآمدها و هزینه‌های پروژه

• تعیین عملکرد سود و زیان پروژه

بررسی‌های اقتصادی عبارتند از:

• تعیین جریان خالص نقدی کل سرمایه گذاری

• تحلیل و بررسی جریان نقدینگی تنزیل شده DCF

• نرخ بازده داخلی IRR

• تعیین ارزش خالص فعلی (npv)

• تعیین نرخ و دوره بازگشت داخلی (pbp) کل سرمایه

• تعیین نرخ و دوره بازگشت داخلی برای آورده سهامداران

• تجزیه و تحلیل نقطه سربه‌سر

• تعیین دوره بازگشت سرمایه

• تعیین شاخص سودآوری PI

• تحلیل و بررسی میزان حساسیت پروژه و تحلیل ریسک

• تجزیه و تحلیل اثرات متقابل طرح‌ها

• تحلیل و بررسی حساسیت طرح نسبت به هزینه‌های پیش بینی نشده

• تجزیه و تحلیل نسبت‌های مالی

• تهیه صورت‌های مالی

کار با نرم افزار کامفار چگونه است؟

اکنون می‌دانیم کامفار نرم افزار چیست، در این بخش شروع کار با نرم افزار COMFAR را برای شما توضیح خواهیم داد. برای تعریف پروژه جدید از منوی file گزینه new project را انتخاب کنید. این گزینه نوع پروژه را تعیین می‌کند و به صورت پیش فرض دارای گزینه‌هایی مانند پروژه صنعتی، کشاورزی، زیربنایی، معدنی و گردشگری است.

گزینه Level of analysis، سطح محاسبات و تجزیه و تحلیل‌ها را مشخص می‌کند. شما می‌توانید بین مطالعات امکان سنجی (Feasibility studies) و مطالعات فرصت (Opportunity Studies)، یکی را انتخاب کنید. خوب است بدانید که مطالعات امکان سنجی در واقع نوع گسترش یافته مطالعات فرصت است. پس از تعیین نوع مطالعه، گزینه Ok را انتخاب کنید. سپس باید به صورت مرحله به مرحله اطلاعات اولیه و پایه پروژه مورد نظر را در جداول نرم افزار وارد کنید. وقتی اطلاعات را در یک جدول وارد می‌کنید، سایر جدول‌های اطلاعاتی توسط نرم افزار COMFAR ساخته می‌شود. جدول‌هایی که به صورت پیش فرض به وسیله این نرم افزار ارائه می‌شود، عبارت است از:

اولین جدول، project identification است که یک سری از اطلاعات کلی مانند نام و شرح پروژه را از کاربر دریافت می‌کند.

در جدول project description، باید شرح و تعریفی از پروژه را وارد کنید.

در جدول project title عنوان پروژه ثبت می‌شود.

در جدول  Data and time، تاریخ و ساعت ورود اطلاعات به نرم افزار ثبت می‌شود.

در جدول project classifiucation باید مشخص کنید که پروژه شما یک طرح پیشرو است، یک طرح توسعه است و یا یک طرح بازسازی است؟

توجه داشته باشید که اگر در سرمایه گذاری شریک دارید باید گزینه Joint-venture را انتخاب کنید. همچنین اگر دوستدار محیط زیست هستید، از گزینه Cleen development mechanism استفاده کنید.

در قسمت Depth of analysis، گزینه Financial analysis وجود دارد که به معنای تحلیل مالی است و به صورت پیش فرض انتخاب شده است. گزینه Economic analysis نیز به معنای تحلیل اقتصادی است. از این گزینه تنها برای پروژه‌های اقتصادی کاربرد دارد.

وقتی تا اینجا اطلاعات را تکمیل کردید، نرم افزار، جدول Planing horizon را ارائه می‌کند که شامل فرضیه‌های اولیه مربوط به زمان پروژه است.

در جدول Products شما باید محصولات طرح، زمان تولید، مقدار ظرفیت اسمی تولید یا فروش را وارد کنید.

جدول Currencies برای تعریف واحدهای پولی و تعیین نرخ برابری مورد استفاده قرار می‌گیرد.

در جدول Discounting شما باید نرخ تنزیل مورد نظرتان را که با حرف i مشخص شده است، وارد کنید.

اطلاعات هزینه‌های ثابت سرمایه گذاری مانند زمین، ماشین‌آلات و سایر تجهیزات را باید در جدول Fixed investment وارد کنید.

در جدول Production costs باید هزینه‌های تولید سالیانه هر محصول را به تفکیک ذکر کنید.

شما باید برنامه فروش محصولات را بر اساس طرح زمانی و قیمتی در جدول Sales programme وارد کنید.

در جدول Working capital سرمایه در گردش پروژه بر اساس دوره احداث پروژه و سرمایه اولیه وارد می‌شود.

جدول Accounts payable مربوط به دوره پرداخت هزینه مواد، انرژی و … است.

سرمایه آورده شده به وسیله سهامداران و همچنین انتظارات و توقعات آن‌ها از پروژه در جدول Equity ثبت می‌شود.

جدول long-term loans، مربوط به وام‌های دریافتی بلند مدت و شرایط بازپرداخت آن‌ها در جدول ong-term loans ذکر می‌شود.

در جدول Profit distrbution، توزیع سود بر اساس درصد سود انباشته و سود سهام مشخص می‌شود.

بعد از تکمیل تمام جدول‌ها، از منو Modul گزینه Calculation را انتخاب کنید تا نرم افزار کامفار وارد محیط محاسباتی شود. وقتی محاسبات به پایان رسید، برای مشاهده جداول و نمودارها از منو Modul گزینه Show results را انتخاب کنید. سپس روی علامت جداول و نمودارهای مورد نیازتان تیک بزنید. به این ترتیب می‌توانید هر جدول را بر اساس نیازتان مشاهده و بررسی کنید.

و در انتها…

امروز با نرم افزار COMFAR آشنا شدیم، اکنون می‌دانیم کامفار چیست و چه کاربردی دارد. همان طور که گفتیم، Comfar Expert به نرم افزاری گفته می‌شود که برای مطالعات اقتصادی مهندسی مانند امکان سنجی، تهیه طرح‌های توجیهی فنی و اقتصادی، شبیه سازی و تحلیل فرآیندهای مالی کاربرد دارد.